Tip 1: Mortgage interest deduction — inclusief afsluitkosten
De hypotheekrente is for woningeigenaren vaak de grootste aftrekpost. Maar many mensen vergeten dat ook de afsluitkosten van de hypotheek in het jaar van aankoop aftrekbaar zijn: notariskosten for de hypotheekakte, taxatiekosten, advies- en bemiddelingskosten en de NHG-borgtochtprovisie.
Wat het oplevert: Bij een hypotheek van €280.000 en 4,2% rente is de jaarlijkse renteaftrek circa €11.760. Na aftrek van het eigenwoningforfait (0,35% van de WOZ-waarde) levert dit bij een inkomen in de eerste schijf (36,97%) een belastingfordeel op van circa €3.900 per year.
Read more over hypotheekrenteaftrek →
Tip 2: Zorgkosten die u niet kende
De zorgkostenaftrek is een van de meest onderschatte aftrekposten. Naast dokterskosten zijn ook aftrekbaar:
- Vervoer naar het ziekenhuis of specialist (€0,23 per km)
- Dieetkosten op basis van een doktersverklaring (vaste bedragen per dieet)
- Kosten for gehoorapparaten, rolstoelen en andere medische hulpmiddelen
- Kosten for thuisverpleging of mantelzorgondersteuning
- Extra kleding en beddengoed door ziekte (vaste bedragen)
Er geldt een drempel: alleen het bedrag bóven de drempel is aftrekbaar. Maar for senioren en chronisch zieken gelden vermenigvuldigingsfactoren die de aftrek aanzienlijk verhogen.
Read more over zorgkosten aftrekken →
Tip 3: Giften aan goede doelen (ANBI)
Geeft u aan goede doelen, kerken of culturele instellingen? Dan kunt u dat aftrekken — ook met terugwerkende kracht for eerdere jaren. Een periodieke gift (5 jaar vastgelegd) is extra fordelig: geen drempel, alles aftrekbaar.
Tip: Do you have meerdere kleine giften gedaan? Tel ze bij elkaar op — samen kunnen ze boven de drempel uitkomen.
Read more over giften aftrekken →
Tip 4: Kosten for levensonderhoud van kinderen
Do you have kinderen die (deels) financieel van u afhankelijk zijn en jonger dan 30 jaar zijn? Dan kunt u onder bepaalde forwaarden de onderhoudskosten aftrekken. Dit geldt met name als uw kind studeert en zelf te weinig inkomen heeft. Er gelden vaste bedragen per kwartaal die afhangen van de leeftijd van het kind en de mate van afhankelijkheid.
Note: Studerende kinderen die zelf een uitkering, benefits of studiefinanciering ontvangen kunnen minder snel als afhankelijk worden aangemerkt. We berekenen of u in aanmerking komt.
Tip 5: Reiskosten woon-werkverkeer (openbaar vervoer)
Reist u met het openbaar vervoer naar uw werk? Dan kunt u een deel van de OV-kosten aftrekken — maar alleen als u uw werkgever er niet al for vergoedt. De aftrek geldt for de kosten van de abonnementen of losse kaartjes for het traject woning–werk. Reizen met de auto zijn in box 1 niet aftrekbaar for woon-werkverkeer.
Tip 6: Alimentatie aan uw ex-partner
Betaalt u alimentatie aan uw ex-partner? Die alimentatie is volledig aftrekbaar van uw belastbaar inkomen. Dit geldt for partneralimentatie — niet for kinderalimentatie. Kinderalimentatie is niet aftrekbaar en niet belastbaar.
Ontvangt u partneralimentatie? Dan moet u dit opgeven als inkomen. Betaalt u? Dan mag u het aftrekken. Zorg dat u de exacte bedragen uit uw bankafschriften bijhoudt.
Tip 7: Kosten for een erkende opleiding
Studiekosten waren tot 2021 aftrekbaar via de persoonsgebonden aftrek. Sindsdien is er het STAP-budget (Stimulering Arbeidsmarktpositie). Per 2024 is het STAP-budget echter afgeschaft. In bepaalde gevallen kunt u studiekosten nog wel als zakelijke kosten opvoeren (als zelfstandige/zzp'er). Not sure? We bekijken uw situatie.
Tip 8: Aftrek for specifieke zorgkosten senioren
Seniors met zorgkosten hebben recht op extra aftrek via vermenigvuldigingsfactoren. Als uw inkomen onder circa €35.375 ligt, worden uw drempeloverschrijdende zorgkosten vermenigvuldigd met 2,13. Dit betekent dat for elke €100 aan aftrekbare zorgkosten, u €213 mag aftrekken. Een enorm fordeel dat many senioren niet kennen.
| Drempelinkomen | Vermenigvuldigingsfactor |
|---|---|
| Tot ± €35.375 | × 2,13 |
| ± €35.375 – ± €46.440 | × 1,40 |
| Boven ± €46.440 | × 1,00 (geen vermenigvuldiging) |
Tip 9: Tax credits controleren
Tax credits verlagen uw belasting direct — het zijn geen aftrekposten van uw inkomen maar credits op de te betalen belasting. Controleer of u recht heeft op:
- Algemene heffingskorting — for iedereen, maar loopt af bij hogere inkomens
- Arbeidskorting — for mensen met een inkomen uit werk
- Ouderenkorting — for mensen met AOW-leeftijd
- Alleenstaande ouderenkorting — for alleenstaande AOW'ers
- Inkomensafhankelijke combinatiekorting — for werkende alleenstaande ouders
Do you have een fiscale partner met weinig of geen inkomen? Dan kan de heffingskorting van uw partner deels aan u worden uitbetaald via de uitbetaling van de heffingskorting aan minstverdienende partner (let op: dit wordt afgebouwd).
Tip 10: Verlies uit eerder jaar verrekenen
Had u in een eerder jaar een verlies in box 1 (bijv. als zzp'er of bij verlies op de eigen woning)? Dit verlies kunt u verrekenen met positief inkomen in latere jaren. Controleer uw oude aanslagen of er nog te verrekenen verliezen openstaan — dat kan u alsnog honderden euro's opleveren.
Samenvatting: De meest gemiste aftrekposten zijn zorgkosten (inclusief vervoer en dieet), giften, afsluitkosten hypotheek en alimentatie. Samen kunnen deze posten for extra teruggave zorgen van €300 tot €1.500 of meer, afhankelijk van uw situatie.
Laat uw aangifte controleren
Not sure of u alle aftrekposten heeft meegenomen? We controleren uw aangifte grondig — van hypotheekrenteaftrek tot zorgkosten, giften en heffingscredits. We helpen inwoners van de hele municipality of Zaanstad, ook aan huis.
Deel deze tips met iemand die binnenkort aangifte doet.
💬 Delen via WhatsApp