Uw AOW is belast, maar dankzij de ouderenkorting en de algemene heffingskorting betalen veel AOW’ers weinig tot geen belasting. Via aftrekposten valt er vaak zelfs geld terug te halen. Maar dan moet u wel aangifte doen.
Rekentool: Reken uw ouderenkorting voor 2026 uit met de rekentool ouderenkorting.
Is AOW belast?
Ja, AOW is een belastbaar inkomen. De SVB (Sociale Verzekeringsbank) beschouwt uw AOW-uitkering als loon uit vroegere dienstbetrekking. Dat betekent dat er loonheffing op wordt ingehouden voordat u uw netto AOW ontvangt.
De SVB houdt bij het berekenen van de loonheffing al rekening met de ouderenkorting en de algemene heffingskorting. In de meeste gevallen betaalt u daardoor weinig tot geen belasting over uw AOW. Zeker als u geen andere inkomstenbronnen heeft.
Vuistregel: heeft u alleen AOW, dan betaalt u meestal geen inkomstenbelasting: de heffingskortingen zijn hoger dan de belasting. Met AOW voor alleenstaanden betaalt u pas belasting boven een inkomen van ongeveer €23.300 per jaar, met AOW voor een partner boven ongeveer €20.200. De bijdrage voor de zorgverzekering (Zvw) betaalt u wel. Reken het uit met de rekentool AOW en pensioen.
Welk belastingtarief geldt voor AOW-ers?
AOW valt in box 1 (inkomen uit werk en woning). Omdat AOW-gerechtigden geen AOW-premie meer betalen, is hun belastingtarief lager dan dat van werkenden:
| Inkomen (box 1) | Tarief voor AOW-ers | Tarief voor werkenden |
|---|---|---|
| Tot €38.883 | ca. 17,85% | 35,75% |
| €38.883 – €78.426 | 37,56% | 37,56% |
| Boven €78.426 | 49,50% | 49,50% |
* Indicatieve tarieven 2026. Het exacte tarief hangt af van uw geboortejaar (voor of na 1946).
Heffingskortingen voor AOW-ers
Hoewel AOW belast is, hebben AOW-gerechtigden recht op kortingen die de belasting flink verlagen:
- Algemene heffingskorting, met de AOW-leeftijd max. €1.556 in 2026, afbouwend boven een inkomen van €29.736
- Ouderenkorting, €2.067 bij inkomen tot €46.002
- Alleenstaande ouderenkorting. €540 extra als u AOW voor alleenstaanden krijgt
De SVB verrekent deze kortingen al in de maandelijkse loonheffing. Heeft u meerdere inkomstenbronnen (bijv. AOW + pensioen), dan kan de korting bij één bron te hoog zijn ingesteld en ontstaat er achteraf een nabetaling.
Wie geen aangifte doet, laat vaak geld liggen: gemiste aftrekposten en kortingen krijgt u niet vanzelf. Wij doen uw aangifte vanaf €59, persoonlijk aan huis. Kost u 5 minuten via WhatsApp.
Bel 06 – 19 71 18 48 AppBel mij terugWanneer kunt u belasting terugkrijgen?
Terugkrijgen kan als:
- De ouderenkorting niet volledig is verrekend door de SVB of pensioenfonds
- U hoge zorgkosten heeft gemaakt (eigen bijdragen, tandarts, hulpmiddelen)
- U giften heeft gedaan aan een erkende ANBI-instelling
- U een eigen woning heeft met (resterende) hypotheekrente
- Er te veel loonheffing is ingehouden over meerdere inkomstenbronnen
Wanneer moet u bijbetalen?
Bijbetalen kan als:
- U naast AOW ook een aanvullend pensioen of lijfrente ontvangt en bij beide bronnen de volledige heffingskorting is toegepast
- U in box 3 vermogen heeft boven de vrijstelling (€59.357 alleenstaand / €118.714 samen)
- U een eigen woning heeft en het eigenwoningforfait hoger is dan de hypotheekrente
Tip: Ontvangt u zowel AOW als een aanvullend pensioen? Vraag uw pensioenfonds om de heffingskorting niet toe te passen als de SVB dat al doet. Dan voorkomt u een onverwachte naheffing.
Wij controleren uw AOW-aangifte
Het is makkelijk om kortingen te missen of te veel bij te betalen als u meerdere inkomstenbronnen heeft. Wij komen bij u thuis, controleren uw jaaropgaven en zorgen dat u niet meer betaalt dan nodig.
Kent u een AOW-er die dit handig vindt? Stuur dit artikel door.
💬 Delen via WhatsApp