Hoeveel spaargeld mag je hebben zonder belasting te betalen?

Kort antwoord: dit is de grens in 2026

Spaargeld valt in box 3 van de inkomstenbelasting. Over een deel van uw vermogen betaalt u geen belasting: dat heet het heffingsvrij vermogen. Blijft uw totale vermogen op 1 januari onder de grens, dan betaalt u niets.

Wat telt mee als vermogen?

De grens van €57.684 geldt voor uw totale vermogen in box 3, niet alleen voor uw betaalrekening en spaarrekening. Hieronder valt:

• Spaargeld, deposito's en het saldo op betaalrekeningen
• Beleggingen: aandelen, obligaties, beleggingsfondsen
• Een tweede woning of vakantiewoning (op WOZ-waarde)
• Uitgeleend geld en vorderingen
• Cryptovaluta
• Contant geld boven een kleine vrijstelling

Niet in box 3: uw eigen woning waar u zelf woont (die zit in box 1), uw pensioen, lopende lijfrentes en uw inboedel en auto voor eigen gebruik.

De peildatum is 1 januari

Voor box 3 telt maar één moment: uw vermogen op 1 januari van het belastingjaar. Voor de aangifte over 2026 is dat dus uw saldo op 1 januari 2026. Wat u daarna in het jaar spaart of uitgeeft, maakt voor die aangifte niet uit.

Hoeveel belasting betaalt u boven de grens?

Zit u boven het heffingsvrij vermogen, dan betaalt u belasting over een fictief rendement op het deel boven de grens. In 2026 werkt de overgangsregeling met verschillende percentages per categorie:

• Spaargeld — het werkelijk gemiddelde rentepercentage (bijvoorbeeld 1,44%)
• Beleggingen en overige bezittingen — een hoger forfaitair rendement (bijvoorbeeld 5,88%)
• Schulden — een forfaitaire aftrek (bijvoorbeeld 2,46%)

Over dat berekende rendement betaalt u 36% belasting (het box 3-tarief in 2026).

* De precieze rendementspercentages worden jaarlijks vastgesteld. Controleer de definitieve percentages op belastingdienst.nl.

Voor spaarders valt de belasting dus meestal mee. Heeft u vooral beleggingen of een tweede woning, dan telt het hogere forfaitaire percentage en kan het bedrag flink oplopen. In ons artikel over box 3 in 2026 gaan we dieper in op de berekening.

Schulden verlagen uw vermogen

Heeft u schulden (bijvoorbeeld een persoonlijke lening)? Die mag u aftrekken van uw box 3-vermogen, maar pas boven een schuldendrempel van €3.700 per persoon (€7.400 voor fiscale partners samen). De hypotheek op uw eigen woning telt niet mee in box 3 — die hoort bij box 1.

Zo blijft u onder de grens (legaal)

• Verdeel slim met uw partner. Fiscale partners mogen het gezamenlijke vermogen vrij verdelen in de aangifte. Zo benut u samen de volledige vrijstelling van €115.368.
• Los kleine schulden af of juist niet — afhankelijk van de drempel. Laat dit doorrekenen.
• Grote uitgave gepland? De peildatum is 1 januari. Een aankoop vóór het jaareinde verlaagt uw box 3-saldo (maar doe niets alleen voor de fiscus).
• Schenken aan (klein)kinderen kan vermogen verlagen én valt binnen de jaarlijkse schenkingsvrijstelling.

Spaargeld in uw aangifte

De Belastingdienst vult het saldo van Nederlandse bankrekeningen automatisch voor. Controleer dit altijd. Buitenlandse rekeningen, cryptobezit en beleggingen bij sommige aanbieders moet u zelf invullen. Vergeet u dit, dan riskeert u een naheffing met rente en boete.

Wij helpen inwoners van Zaanstad om hun box 3-aangifte correct en volledig in te dienen — inclusief de controle of u recht heeft op teruggave over eerdere jaren.